Personne assurée :
Intérêts sur l'âge
Le taux d'intérêt d'une caisse de pension correspond aux intérêts que vous percevez, en tant qu'assuré actif, sur votre propre patrimoine de prévoyance. Mais qui et quoi décide du niveau d'intérêt ?
En utilisant le modèle de couverture individuelle, chez TRANSPARENTA, chaque caisse de pension - c'est ainsi que l'on appelle l'affiliation d'une entreprise - finance son propre taux d'intérêt. Cela inclut les revenus qu'elle perçoit en pourcentage du résultat annuel de TRANSPARENTA (principalement déterminé par les revenus de placement).
Chaque commission de retraite a donc la possibilité de déterminer elle-même le taux d'intérêt de sa caisse de pension, en tenant compte des exigences légales et réglementaires, et de s'écarter ainsi du taux d'intérêt par défaut applicable par la fondation.
C'est ainsi que TRANSPARENTA fixe les taux d'intérêt en détail
- Afin que le processus reste aussi simple que possible pour les fonds de pension, le conseil d'administration de TRANSPARENTA fixe chaque année ce que l'on appelle les « taux d'intérêt par défaut » dans un tableau des taux d'intérêt. Cela se fait en novembre pour l'année en cours (à partir de 2025, plus tôt à l'avance pour l'année prochaine). Le tableau des intérêts est basé sur le retour sur investissement réalisé jusqu'à ce moment-là et est modèle de retraite et le niveau de couverture est échelonné.
- Sur décision de leur commission de retraite, les fonds de pension peuvent s'écarter de la valeur recommandée conformément au tableau des taux d'intérêt, ceci dans le cadre des restrictions légales conformément à Art. 46 BVV2. Une telle décision doit être notifiée par écrit à la Fondation au plus tard le 31 décembre.
Tableau d'intérêt avec taux de défaut pour 2025
Le tableau des taux d'intérêt est échelonné en fonction du niveau de couverture et différencié en fonction du modèle de retraite (S pour fractionné ou U pour enveloppement). Cela garantit que la situation financière et la capacité de risque de chaque fonds de pension sont correctement prises en compte lors du paiement des intérêts sur les actifs de retraite.
Distinction entre taux d'intérêt interannuels et taux d'intérêt définitifs
Afin de garantir que les prestations de retrait des assurés quittant l'assurance puissent être facturées de manière contraignante en cours d'année, une distinction est faite entre un taux d'intérêt en cours d'année et un taux d'intérêt définitif :
- Le taux d'intérêt en cours d'année s'applique aux démissions, etc., à la fin de la relation de retraite active avant le 31 décembre de l'année en cours.
- Le taux d'intérêt final s'applique à toutes les personnes assurées activement au 31 décembre de l'année en cours. Cela inclut également les assurés qui prennent leur retraite complète au 31 décembre.
Taux d'intérêt effectif des 5 dernières années (Ø de tous les fonds de pension)
La liste indique le taux d'intérêt effectif sur les actifs de retraite, y compris la distribution des fonds gratuits, au cours des 5 dernières années. Les chiffres doivent être compris comme une moyenne pondérée en capital de tous les fonds de pension. Pour chaque assuré, les taux d'intérêt de la caisse de pension de son employeur étaient déterminants.
- 2024 : 2,15 %
- 2023 : 1,23 %
- 2022 : 2,29 %
- 2021 : 1,84 %
- 2020 : 1,27 %
Par rapport à la rentabilité des comptes d'épargne bancaires ou des produits du Pilier 3a, les assurés ont bénéficié d'un taux d'intérêt attractif de la part de leur caisse de pension tout en maintenant le plus haut niveau de sécurité possible.
Distribution gratuite de fonds
Afin d'améliorer les performances, la commission de prévoyance de votre caisse de pension peut également décider de distribuer des fonds gratuits via un plan de distribution au lieu d'augmenter le taux d'intérêt.
Outre l'épargne-retraite, le plan de distribution peut prendre en compte d'autres critères, tels que les années d'assurance. Par rapport au taux d'intérêt supplémentaire, nous ne le recommandons pas lorsque les fonds gratuits à distribuer s'élèvent à moins 3 % de l'actif de retraite (c'est-à-dire à partir d'un ratio de couverture de 118 %). Avant cela, augmenter le taux d'intérêt est le moyen le plus efficace.
Objectif de l'intérêt : Maintenir le pouvoir d'achat de la monnaie pendant des décennies
Le taux d'intérêt sur les actifs de retraite est principalement utilisé pour maintenir et idéalement développer le pouvoir d'achat des cotisations d'épargne versées sur 40 ans sur l'ensemble de la vie active. On parle d'expansion lorsqu'un taux d'intérêt réel positif est atteint. Selon la définition, c'est le cas lorsque le taux d'intérêt effectif des actifs de retraite est supérieur à l'inflation monétaire (taux d'inflation) ou aux augmentations salariales individuelles (taux de croissance des salaires) de la personne assurée.
Pourquoi les intérêts ne sont pas égaux au rendement de l'investissement
Avec TRANSPARENTA, vous bénéficiez toujours d'une participation aux bénéfices à 100 %. En effet, ce qui n'est pas directement crédité aux assurés sous forme d'intérêts sur les avoirs de retraite est versé dans les réserves collectives de leur propre fonds de pension.
- Exemple : si le rendement de l'investissement est de 10 % et que le taux d'intérêt est de 2 %, l'excédent de 8 % est versé dans la réserve et améliore le ratio de couverture.
Le coussin de réserve constitué en période de conjoncture favorable permet d'amortir les périodes difficiles à la suite de krachs boursiers (comme en 2008, 2018 ou 2022).
Le niveau des réserves est mesuré par le taux de couverture. Un ratio de couverture de 110 % signifie que les obligations des fonds de pension (c'est-à-dire les actifs de retraite et le capital de pension des personnes assurées) sont couvertes par une réserve de 10 %.
- Exemple : si les obligations s'élèvent à 1 000 000 CHF, des réserves de 100 000 CHF sont disponibles.
Ce système de réserve intelligent permet aux assurés de percevoir des intérêts positifs même en cas de perte occasionnelle. En effet, les réserves existantes peuvent couvrir les pertes d'investissement ou payer les intérêts à créditer.
Le taux d'intérêt qui vous est applicable est basé sur vos données personnelles Attestation de prévoyance Spécifié. Il se trouve dans la section « Données personnelles » sous le numéro de référence 1. Les intérêts effectivement crédités en francs suisses pour l'année précédente figurent sur le relevé de prévoyance au 1er janvier dans la rubrique « Relevé de compte ».
Anlass für Vorsorgekommissionen - 12. Juni 2025
Das TRANSPARENTA-Team durfte am 12. Juni 2025 gegen 60 VK-Mitglieder der angeschlossenen Vorsorgewerke im Hotel Mövenpick in Basel begrüssen. Kurzweilig, lernreich und inspirierend sei der Nachmittag gewesen, so das erfreuliche Urteil aus dem Kreis der Gäste. Einen besonderen Höhepunkt bot das fesselnde Gastreferat von FCB-Ehrenpräsident Bernhard Heusler.